La Sunat intervino tres locales de la cadena de restaurantes y bares Rústica, vinculada al empresario Mauricio Diez Canseco, como parte de una investigación por presunta defraudación tributaria. Las incautaciones se realizaron el miércoles en Lima, al amparo del numeral 7 del artículo 62° del Código Tributario, con el objetivo de preservar medios probatorios y verificar si el grupo de empresas utilizó indebidamente el crédito fiscal del IGV para reducir el pago de sus tributos durante los años 2011 y 2012.

La fiscalización se centra en los estados financieros y balances contables de esos dos ejercicios, donde se detectaron indicios de operaciones no reales. Según información a la que accedió Gestión, un proveedor clave de Rústica registró movimientos por S/. 60 millones en ese período, pero no tendría la capacidad operativa, económica ni financiera para sustentar dichas ventas ni las transacciones realizadas.

Este hecho constituye "un indicio que se debe probar con los documentos del contribuyente, de que existe un crédito o factura de favor", señalaron fuentes del caso. De confirmarse que las operaciones no fueron reales, la Sunat girará el cobro de la deuda tributaria y aplicará las multas y sanciones correspondientes.

La investigación no es reciente. En el segundo semestre de 2013, la entidad tributaria ya había iniciado fiscalizaciones a 14 restaurantes vinculados a Rústica, luego de detectar que las presuntas irregularidades se concentraban en una misma proveedora. Esta habría suministrado insumos por más de S/. 60 millones a la cadena de pizzerías entre 2011 y 2012, sin contar con la capacidad operativa ni financiera para hacerlo.

Además de las incautaciones, la Sunat obtuvo judicialmente el levantamiento del secreto bancario de las empresas investigadas, conforme al numeral 10 del artículo 62° del Código Tributario, para profundizar en el rastreo de los fondos y las transacciones cuestionadas.

La empresa Rústica, que cuenta con 52 locales en Lima y provincias —cada uno con una razón comercial diferente—, mueve S/ 150 millones al año en compras y ventas y asegura cumplir con sus obligaciones tributarias. Sin embargo, la Sunat intervino sus oficinas administrativas en Breña, en el marco de una investigación por presunta defraudación. La diligencia de inspección e incautación, realizada con apoyo del Ministerio Público, estuvo a cargo de la representante legal del ente recaudador, Patricia Biminchumo. La inspección se llevó a cabo en la cuadra 9 de la avenida Tingo María, según América Noticias, y también alcanzó a otros dos locales. “Hay un proceso de fiscalización, en el que el Código Tributario permite inspeccionar en un domicilio y verificar información contable”, explicó Biminchumo. El abogado de Rústica, Lucio Párraga, aclaró que la investigación no implica el cierre de locales ni la paralización de labores de los trabajadores, y tampoco afectaría a la marca. “Solo se ha hecho la investigación a los locales administrativos, así como la intervención en un almacén en Huachipa”, precisó. Párraga adelantó que en 45 días se tendrán los resultados de la pesquisa tributaria, la cual se centra en un proveedor de la empresa que realizó negocios en los años 2011 y 2012. Rústica, cuyo gerente general es Jorge Diez Canseco —padre de Mauricio—, comenzó con el negocio de pastas y pizzas y luego amplió su cartera de productos. Además de los restaurantes, la firma se expandió al rubro hotelero con una instalación inicial en Pachacámac y ahora alista un nuevo hotel en Vichayito, al norte de Piura, cuyas obras tienen un 90% de avance.

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